证券代码：000789 证券简称：万年轻 公告编号：2025-90
债券代码：127017 债券简称：万青转债
债券代码：524330 债券简称：25 江泥 01
江西万年轻水泥股份有限公司
对于“万青转债”回售的第一次提醒性公告
本公司及董事会举座成员保证信息露馅内容的着实、准确和好意思满，莫得演叨纪录、
误导性述说或要紧遗漏。
特别提醒：
利息）卖出捏有的“万青转债”。完毕现在，“万青转债”的收盘价
格高于本次回售价钱，投资者吸收回售可能会带来亏本，敬请投资者
妥贴风险。
江西万年轻水泥股份有限公司（以下简称“公司”）的股票完毕
息年度。凭证《江西万年轻水泥股份有限公司公开刊行可调治公司债
券召募证明书》（以下简称“召募证明书”）的商定，“万青转债”
的有条件回售条件奏效。现将“万青转债”回售相工作项公告如下：
一、回售情况空洞
本次刊行的可转债终末两个计息年度内，若是公司股票收盘价在
任何衔接三十个往将来低于当期转股价钱的 70%时，本次可转债捏有
东说念主有权将其捏有的本次可转债沿路或部分以面值加受骗期应计利息
回售给公司。若在上述往将来内发生过转股价钱因发生派送股票股利、
转增股本、增发新股（不包括因本次刊行的可转债转股而加多的股本）、
配股以及派发现款股利等情况而诊疗的情形，则在诊疗日前的往将来
按诊疗前的转股价钱和收盘价钱策动，在诊疗日及之后的往将来按调
整后的转股价钱和收盘价钱策动。若是出现转股价钱向下修正的情况，
则上述“衔接三十个往将来”须从转股价钱诊疗之后的第一个往复
日起按修正后的转股价钱再行策动。
终末两个计息年度可转债捏有东说念主在每年回售条件初度得志后可
按上述商定条件专揽回售权一次，若在初度得志回售条件而可转债捏
有东说念主未在公司届时公告的回售呈文期内呈文并实践回售的，该计息年
度不可再专揽回售权。可转债捏有东说念主不可屡次专揽部分回售权。
“万青转债”现在正处于终末一个计息年度，且公司股票 2025
年已衔接三十个往将来的收盘价钱低于当期转股价 8.53 元/股的 70%
（即 5.97 元/股），凭证《召募证明书》中的商定，“万青转债”回
售条件奏效。
凭证《召募证明书》的商定，当期应计利息的策动公式为：
IA=B×i×t/365；
IA：指当期应计利息；
B：指本次可转债捏有东说念主捏有的将赎回的本次可转债票面总金额；
i：指本次可转债畴前票面利率；
t：指计息天数，首个付息日前，指从计息肇始日起至本计息年
度赎回日止的本体日期天数（算头不算尾）；首个付息日后，指从上
一个付息日起至本计息年度赎回日止的本体日期天数（算头不算尾）
。
其中，i=2.30%（“万青转债”第 6 个计息年度，即 2025 年 6 月
，t=196 天（2025 年 6 月 3 日至
报期首日）
。
策动可得：IA=100×2.30%×196/365=1.235 元/张（含税）
。
由上可得“万青转债”本次回售价钱为 101.235 元/张（含息、
税）
。
凭证《中华东说念主民共和国个东说念主所得税法》《国度税务总局对于加强
企业债券利息个东说念主所得税代扣代缴使命的见知》（国税函[2003]612
号）、《对于境外投资机构境内债券商场企业所得税、升值税的见知》
（财税[2018]108 号）过火他相干税收法律、法例的相干章程，①对
于捏有“万青转债”的个东说念主投资者和证券投资基金债券捏有东说念主，利息
所得税由各兑付派发机构按 20%的税率代扣代缴，公司不代扣代缴所
得税，回售本体所得为 100.988 元/张；②对于捏有“万青转债”的
及格境外投资者（QFII 和 RQFII），凭证《对于延续境外机构投资境
内债券商场企业所得税、升值税战术的公告》
（财税 2021[34]号）规
定，暂免征收企业所得税和升值税，回售本体所得为 101.235 元/张；
③对于捏有“万青转债”的其他债券捏有者应自行交纳所得税，公司
不代扣代缴所得税，回售本体所得为 101.235 元/张，自行交纳债券
利息所得税。“万青转债”捏有东说念主可回售部分巧合沿路未转股的“万
青转债”。“万青转债”捏有东说念主有权吸收是否进行回售，本次回售不
具有强制性。
二、回售范例和付款方法
按照《深圳证券往复所上市公司自律监管疏浚第 15 号——可转
换公司债券》等相干章程，上市公司应当在初度露馅《可转债回售公
告》后，回售期完毕前每个往将来露馅 1 次回售提醒性公告，公司将
在《中国证券报》
《证券时报》和巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）
上刊登上述相干回售的公告。
专揽回售权的债券捏有东说念主应在 2025 年 12 月 16 日至 2025 年 12
月 22 日的回售呈文期内通过深圳证券往复所往复系统进行回售呈文，
回售呈文当日不错撤单。回售呈文仍是说明，不可排除。若是呈文当
日未能呈文凯旋，可于次日不时呈文（限呈文期内）。债券捏有东说念主在
回售呈文期内未进行回售呈文，视为对本次回售权的无条件废除。在
回售款划拨日之前，如发生司法冻结或扣划等情形，债券捏有东说念主的该
笔回售呈文业务失效。
公司将按前述章程的回售价钱回购“万青转债”，公司录用中国
证券登记结算有限连累公司深圳分公司通过其系统进行计帐交割。按
照中国证券登记结算有限连累公司深圳分公司的相干业务国法，刊行
东说念主资金到账日为 2025 年 12 月 25 日，回售款划拨日为 2025 年 12 月
回售期满后，公司将公告本次回售成果和本次回售对公司的影响。
三、回售技巧的往复和转股
“万青转债”在回售期内将不时往复，但罢手转股，在团结往复
日内，若“万青转债”捏有东说念主发出往复、转托管、回售等两项或以上
报盘苦求的，按以下法例惩办苦求：往复、回售、转托管。
特此公告。
江西万年轻水泥股份有限公司
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